クルマにかかる税金

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クルマにかかる税金のすべて
何にいくら払っているの?新税制で何が変わるの?

クルマにかかる税金のすべて

クルマには、購入時や維持していくために様々な税金が必要になります。必要な税金の説明と、購入時、維持にかかる税金を事例を交えてご紹介します。

クルマにかかる4種類の税金

2019年10月から、クルマにかかる税金は、以下の4種類となります。

  1. 自動車税 / 軽自動車税
  2. 自動車重量税
  3. 環境性能割
  4. 消費税

① 自動車税 / 軽自動車税

自動車税 / 軽自動車税は、1年に1回、4月1日時点の所有者が支払い、以下のように排気量に応じて課税されます。

また2019年10月の税制改正により、購入時期によっても税額が変わることになりました。
2019年10月以降にクルマを購入した場合は新税額、2019年9月までに購入した場合は今後も今まで通りの税額で課税されます。

対象となるクルマ 自動車税(年額)
排気量 2019年9月までに購入 2019年10月以降購入
軽自動車 N-BOX・ワゴンR・タント 1万800円 1万800円
排気量1000cc以下 パッソ・アウディA1・タンク 2万9500円 2万5000円
排気量1000cc超から
1500cc以下
ノート・フィット・CX-3 3万4500円 3万500円
排気量1500cc超から
2000cc以下
プリウス・ステップワゴン・エクストレイル 3万9500円 3万6000円
排気量2000cc超から
2500cc以下
アルファード・デリカD:5・CX-5 4万5000円 4万3500円
排気量2500cc超から
3000cc以下
ランドクルーザープラド・クラウン 5万1000円 5万0000円
排気量3000cc超から
3500cc以下
クラウンアスリート・レクサスGS 5万8000円 5万7000円
排気量3500cc超から
4000cc以下
FJクルーザー・GT-R・フェアレディZ 6万6500円 6万5500円
排気量4000cc超から
4500cc以下
ランドクルーザー 7万6500円 7万5500円
排気量4500cc超から
6000cc以下
センチュリー・LX 8万8000円 8万7000円
排気量6000cc超 ジープ グランドチェロキー 11万1000円 11万0000円

② 自動車重量税

自動車重量税はクルマの重さに応じて課される税金で、以下のように購入からの経過年数によって税額が異なります。
車検のタイミングで、車検証の有効期間分(初回は3年、その後は2年)をまとめて支払います。

  • 自動車重量税の税額(自家用乗用車の場合)
    図:自動車重量税の税額(自家用乗用車の場合)
  • 自動車重量税の税額(軽自動車の場合)
    図:自動車重量税の税額(軽自動車の場合)

環境性能が優れたクルマは、エコカー減税が適応され、減税・免税になる場合があります。
あわせて確認してみてください。

③ 環境性能割

廃止された自動車取得税に代わり、2019年10月1日より、「環境性能割」という新たな税金が課されることになりました。
クルマの購入時に支払う税金で、中古車を購入する場合も対象です。

以下のように、購入するクルマの環境性能によって、税率が異なるのが特徴です。
暫定措置として2019年10月~2020年9月末までに購入した場合は、本来より1%軽減されます。

2019年10月~2020年9月末に購入 2020年10月以降に購入
普通自動車 軽自動車 普通自動車 軽自動車
電気自動車、燃料電池車、クリーンディーゼル車など 非課税 非課税 非課税 非課税
2020年度燃費基準 +20%達成
+10%達成 取得価額の1% 取得価額の1%
基準達成 取得価額の1% 取得価額の1% 取得価額の2% 取得価額の2%
上記以外 取得価額の2% 取得価額の3%
  • 取得価額は、新車の場合は税事務所で用いる課税標準基準額+オプション価格で算定。中古車の場合には、課税標準基準額に経過年数に応じた残価率をかけて計算。課税標準基準額は新車価格の90%程度が目安

④ 消費税

クルマに限らず、ものを買った場合に必ずかかる税金で、税率は2019年10月から10%になります。
クルマの本体価格に加え、ナビやフロアマットなどのオプションや付属品にも課されます。

実際にかかる税金をシミュレーション

クルマを購入した時に税金がいくらかかるのか、具体的なクルマを例にご紹介します。
購入時、およびクルマの維持に必要な税金はそれぞれ以下の通りです。

購入時に必要な税金

  • 自動車税
  • 自動車重量税
  • 環境性能割
  • 消費税

クルマの維持に必要な税金

  • 自動車税
  • 自動車重量税

では、以下のクルマを、2020年4月1日に買ったとしてシミュレーションしてみましょう。新車価格は、オプションなど含め、税抜きで128万3000円とします。

N-BOX G Honda SENSING
2019年式
排気量658cc
オートマ車(FF)
N-BOX G Honda SENSING
項目 税額(円) 備考
購入時に
かかる税金
自動車税 8,100 ※4月1日に購入した場合
※2019年10月以降に購入したクルマのため、新税額を適用
自動車重量税 5,600 ※フィットの重量は約0.9tで軽自動車の場合は一律
※初回車検のため3年分を一括で支払
※エコカー減税で25%減税適用後
環境性能割 0 ※2019年10月~2020年9月の購入で2020年度基準+10%達成車のため非課税
消費税 128,300 ※本体価格128万3000円に対して税率10%
購入時の合計額 142,000
維持のためにかかる税金
(1年あたり)
自動車税 8,100 ※4月1日に購入した場合
※2019年10月以降に購入したクルマのため、新税額を適用
自動車重量税 2,500 ※エコカー減税の対象になるのは購入時のみなので、本則税率適用
※実際には車検時に2年分(5,000円)ずつ支払
毎年時の合計額 10,600
  • 上記はあくまで一例です。車両価格や車重、排気量、価格などにより税額は大きく異なりますので、詳しくは購入時にご確認ください。

エコカー減税対象車なら税金が割安に

新しく追加された環境性能割や自動車重量税は、クルマの環境性能に応じた減免制度があります。
燃費がいいガソリン車を買えば、ガソリン税や消費税を含め、燃料代の節約にもつながります。

しかし、環境性能が高いクルマは、総じて本体価格が高いのも事実です。
結局どのクルマがお得なのかは、その人の乗り方次第で変わります。
そのためガリバーでは、クルマの本体価格はもちろん、エコカー減税などの税制、さらには維持費なども踏まえて、お客様に合ったクルマをご案内しています。